El Sistema Integral de Pensiones (SIP) tiene como finalidad garantizar la protección y el acceso de las bolivianas y los bolivianos a la Seguridad Social de Largo Plazo, sin discriminación por la actividad laboral que realicen, la forma de remuneración que perciban, su nivel económico, sexo o religión, conforme a la normativa aplicable.

Regímenes del SIP

El Sistema Integral de Pensiones contempla prestaciones contributivas, semicontributivas y no contributivas, según los requisitos y las condiciones establecidos en la legislación vigente.

Régimen contributivo

Comprende prestaciones financiadas mediante las contribuciones y los recursos acumulados por los asegurados, conforme a las condiciones legales aplicables.

Prestación de vejez

Permite al asegurado acceder a una pensión de jubilación cuando cumple los requisitos establecidos.

• Asegurados del Seguro Social Obligatorio (SSO) o del SIP: condiciones de acceso y una pensión de al menos el 60 % del Referente Salarial de Vejez (RSV).
• Asegurados con aportes al Sistema de Reparto: edades de 55 años para hombres y 50 años para mujeres, pensión de al menos el 60 % del RSV y Certificado de Compensación de Cotizaciones emitido y registrado.

La prestación puede comprender:

• Una pensión mensual y vitalicia para el asegurado que cumpla los requisitos.
• Pensiones para sus derechohabientes, cuando corresponda, tras su fallecimiento.
• Gastos funerarios, conforme a los requisitos aplicables.

Prestación por invalidez

Está destinada a los asegurados que sufren una invalidez y cumplen los requisitos de cobertura establecidos por el sistema. Se contemplan tres tipos de riesgo:

• Riesgo común: 60 aportes o la mitad de los aportes del periodo entre el inicio de cotizaciones y la invalidez o fallecimiento; que el evento ocurra mientras se pagan las primas o hasta 12 meses después; para enfermedad, 18 aportes en los últimos 36 meses.
• Riesgo profesional: invalidez o fallecimiento derivados de riesgos de la actividad laboral en relación de dependencia (accidentes de trabajo y enfermedades laborales).
• Riesgo laboral: para asegurados independientes, al menos tres primas pagadas en los 12 meses anteriores al siniestro.

Prestación por muerte

Las pensiones por muerte están destinadas a los derechohabientes del asegurado fallecido que cumplan las condiciones de cobertura correspondientes. La prestación depende del tipo de riesgo, los aportes efectuados y los requisitos establecidos por el SIP.

Régimen semicontributivo

Pensión Solidaria de Vejez

Está destinada a los asegurados que cumplen los requisitos de acceso y permite complementar los recursos propios de jubilación mediante el componente solidario. Como referencia:

• Tener al menos 58 años de edad.
• Contar con un mínimo de 10 años de aportes.
• Cumplir las condiciones de acceso a la Pensión Solidaria de Vejez.

El Referente Salarial Solidario de Vejez considera el promedio de al menos los últimos 24 aportes; si existe una variación igual o superior al 30 % entre los totales ganados, se amplía el número de periodos considerados, hasta un máximo de 60.

Régimen no contributivo

Renta Dignidad

Es un beneficio económico mensual, universal y vitalicio otorgado por el Estado Plurinacional de Bolivia a las personas de 60 años o más que cumplen las condiciones aplicables. Requisitos mencionados:

• Tener 60 años o más.
• Residir en Bolivia.
• Estar registrado en la Base de Datos de Beneficiarios de la Renta Dignidad (BDRD).
• No percibir un sueldo del sector público.
• No tener una resolución administrativa que suspenda el cobro de beneficios anteriores como el BONOSOL o el BOLIVIDA.

Gastos funerarios

Es un beneficio destinado a la persona que acredita haber pagado los gastos de sepelio de un asegurado fallecido. El contenido original señala un pago único de Bs 1.800, un plazo de pago de hasta 30 días calendario desde la recepción de la solicitud y un periodo de reclamación de hasta 18 meses desde el fallecimiento.

Los procedimientos de registro y pago de contribuciones varían según la situación laboral de cada persona.

Trabajadores independientes

Son personas que desarrollan una actividad económica sin relación de dependencia laboral, como comerciantes, taxistas, médicos o constructores. Deben registrarse en la Gestora Pública de la Seguridad Social de Largo Plazo para acceder a las prestaciones del SIP que correspondan.

Procedimiento de registro:

1. Efectuar el primer pago de cotización en una entidad financiera habilitada.
2. Presentar el comprobante del primer pago ante la Gestora Pública.
3. Presentar una fotocopia del documento de identidad.
4. Completar y firmar los formularios de registro y declaración de derechohabientes.

El ingreso cotizable es el ingreso mensual declarado para el cálculo de las contribuciones, sujeto a los límites mínimos y máximos establecidos por la normativa aplicable.

Trabajadores dependientes

Desarrollan su actividad laboral bajo una relación de dependencia con un empleador. El trabajador debe registrarse una sola vez en el SIP a través de la Gestora Pública, donde se le asigna un Código Único del Asegurado (CUA).

• Completar y firmar el formulario de registro al SIP.
• Presentar una fotocopia del documento de identidad.
• Completar el formulario de declaración de derechohabientes.

El empleador es responsable de declarar y pagar las contribuciones. El contenido original menciona porcentajes históricos (6,71 % con cargo al empleador y 12,71 % del total ganado del trabajador), además del Aporte Nacional Solidario al superar determinados umbrales de ingreso.

Consultores

Incluye consultores de línea, por producto y otros sujetos a las obligaciones del SIP.

1. Completar y firmar el formulario de registro al SIP.
2. Presentar una fotocopia del documento de identidad.
3. Completar y firmar el formulario de declaración de derechohabientes.
4. Presentar una fotocopia del formulario correspondiente al primer pago de contribuciones.
5. El contratante debe presentar el formulario de registro de consultores y la documentación requerida, cuando corresponda.

Si el consultor ya cuenta con un CUA asignado, no necesita registrarse nuevamente.

¿Qué son los retiros mínimos?

Son pagos periódicos que se realizan al asegurado o derechohabiente con recursos acumulados en la Cuenta Personal Previsional, cuando se cumplen las condiciones legales correspondientes y no se accede a otra prestación.

¿Qué es el retiro final?

Es la devolución total del saldo acumulado en la Cuenta Personal Previsional en un solo pago, cuando corresponde conforme a la normativa aplicable.

¿Cómo se calcula el monto de los retiros mínimos?

El contenido original señala que los montos equivalen al 60 % del Referente Salarial de Retiros Mínimos o al 60 % del salario mínimo nacional vigente, según la opción del asegurado.

Requisitos mencionados

• Tener 58 años o más y no cumplir los requisitos para acceder a una Pensión de Vejez o Pensión Solidaria de Vejez.
• Contar con aportes posteriores al otorgamiento de una pensión de vejez.
• Tener cotizaciones adicionales que no se utilizaron para acceder a una pensión.
• Haber sido declarado inválido con un grado de invalidez del 50 % o superior, sin cumplir los requisitos para acceder a las prestaciones correspondientes.
• Haber fallecido sin que se cumplan los requisitos para una pensión por muerte, en los casos contemplados por la normativa.
• Contar con cotizaciones adicionales en determinados supuestos de pensión por muerte.
• Encontrarse en situaciones específicas relacionadas con contratos de jubilación o con el Sistema de Reparto.

Es el procedimiento mediante el cual los herederos pueden solicitar determinados recursos o pagos pendientes relacionados con un asegurado o derechohabiente fallecido, siempre que se cumplan los requisitos legales. Se identifican dos modalidades:

• Recursos acumulados en la Cuenta Personal Previsional (CPP).
• Pensiones o pagos que no fueron cobrados antes del fallecimiento.

Masa hereditaria por Cuenta Personal Previsional

Aplica cuando el asegurado fallecido no tiene derechohabientes con derecho a una Pensión por Muerte o cuando, bajo determinadas condiciones, estos no ejercieron su derecho dentro del plazo previsto. El contenido original menciona un plazo de tres años para determinados supuestos.

Masa hereditaria por pagos no cobrados

Se refiere a los pagos pendientes que correspondían al asegurado o derechohabiente fallecido. Los herederos deben acreditar su derecho y realizar el trámite antes de que venza el plazo legal aplicable.

Procedimiento general

1. Completar y suscribir el formulario de solicitud de masa hereditaria.
2. Presentar la documentación que identifique al asegurado fallecido.
3. Acreditar la identidad y la condición de los herederos.
4. Presentar la documentación adicional que exija la Gestora Pública para el tipo de solicitud.

¿Qué es la mora en el SIP?

Es la situación que se produce cuando las contribuciones o los aportes correspondientes no se pagan dentro de los plazos establecidos por la normativa.

¿Qué es la presunción de mora?

Se describe en casos en los que el empleador no paga las contribuciones en el plazo establecido o efectúa un pago notablemente inferior al del periodo anterior sin justificar la diferencia, salvo prueba en contrario.

¿Cuándo vence el plazo para pagar las contribuciones?

El contenido original señala como plazo el último día hábil del mes siguiente al periodo en que se devengaron los salarios.

¿Qué debe hacer un empleador que incurrió en mora?

Debe acudir a la Gestora Pública para obtener la liquidación de las obligaciones pendientes y los intereses que correspondan.

¿Qué intereses se aplican?

• Interés por mora: interés aplicado a las contribuciones o aportes no pagados dentro del plazo establecido.
• Interés incremental: recargo equivalente al 20 % calculado sobre el interés por mora, destinado al Fondo Solidario.

Recomendaciones para evitar la mora

• Registrar oportunamente a los trabajadores.
• Informar las novedades laborales que afecten las contribuciones (ingresos, retiros, licencias y subsidios).
• Pagar las contribuciones dentro de los plazos establecidos.
• Completar correctamente los formularios de pago.
• Atender oportunamente las notificaciones y los requerimientos relacionados con obligaciones pendientes.